Досрочное погашение договора лизинга может быть полным или частичным. При полном погашении договора, происходит полное погашение долга перед лизинговой компанией и передача права собственности на предмет лизинга лизингополучателю - это и есть досрочный выкуп. При частичном досрочном погашении, уменьшается задолженность лизингополучателя перед лизинговой компанией, но передачи права собственности на предмет лизинга не происходит, договор лизинга продолжает действовать, но уменьшается или лизинговый платеж или срок договора.
Какая сторона договора может инициировать досрочное погашение договора лизинга?
Досрочное погашение может быть инициировано, как лизингополучателем, так и лизингодателем, рассмотрим причины для каждой из сторон.
Лизингополучатель может запросить, как частичное, так и полное досрочное погашение, т.к. это позволяет:
- уменьшить переплату по договору, как в случае полного, так и частичного досрочного погашения (тонкости этой важной опции обсудим ниже);
- получить право собственности на предмет лизинга (возможно только при полном погашении договора) для дальнейшей продажи или упрощения его использования (в лизинговом договоре могут быть запреты или требования согласования в случае выезда за границу, переоборудования, страхования и т.д.).
Лизингодатель чаще всего требует полного досрочного погашения, в следующих случаях:
- наличия просрочки лизинговых платежей свыше срока, установленного в договоре (вместо изъятия может быть предложен досрочный выкуп);
- несогласия лизингополучателя с повышением лизинговых платежей (увеличением ставки).
Реально ли уменьшить стоимость договора лизинга (переплату), в случае досрочного погашения договора?
Какими бы ни были причины досрочного погашения договора лизинга, лизингополучателю очень важно уменьшить общую стоимость договора лизинга (возвращаемся к вопросу переплаты) и это справедливое ожидание, т.к. деньги лизинговая компания получает раньше срока и начисленные проценты в составе лизингового платежа должны уменьшаться. НО! не всегда переплата уменьшается в действительности. Очень внимательно читайте лизинговый договор перед подписанием (на что обратить внимание при заключении договора лизинга Вы можете прочитать в нашей статье "Договор лизинга, на что обратить внимание?"). В договоре чаще всего будет указан порядок взаиморасчетов при досрочном погашении, это может быть формула или отдельный столбец в графике платежей, где в каждом месяце указана сумма полного досрочного погашения договора или комбинация и столбца и формулы. Так вот, сумма этого досрочного погашения часто может быть равна сумме всех оставшихся платежей по графику, т.е. с вас могут потребовать не только тело долга, но и все будущие проценты, т.к. лизинговая компания часто не успевает быстро отбить все затраты, связанные со сделкой. Поэтому лизингополучателю важно предусмотреть в договоре лизинга справедливую сумму досрочного выкупа и лучше указать ее в каждом месяце графика платежей.
Справедливой суммой, можно считать тело долга или тело + небольшой штраф. Как посчитать тело/остаток долга, Вы может опять-таки посмотреть в нашей статье про договор ("Договор лизинга, на что обратить внимание?") или примерно посчитать в нашем калькуляторе лизинга (повторив расчет из договора).
Какой порядок досрочного погашения договора лизинга?
Процедура досрочного выкупа, как правило, регламентирована в лизинговой компании и достаточно проста, но отличается в случае частичного или полного погашения договора.
Частичное досрочное погашение договора лизинга:
- лизингополучатель направляет в лизинговую компанию запрос на перерасчет графика с указанием суммы досрочного погашения и варианта сокращения графика (уменьшение срока или уменьшение платежей), следует отметить, что не все лизинговые компании могут посчитать/разрешить частичное досрочное погашение, поэтому лучше этот вопрос выяснить на этапе заключения договора;
- лизинговая компания присылает лизингополучателю новый график и дополнительное соглашение к договору лизинга и важно проверить, чтобы общая сумма всех лизинговых платежей по новому графику (включая сумму досрочного погашения) была меньше, чем сумма по старому графику, в противном случае смысла в таком досрочном погашении нет совсем;
- в случае акцепта нового графика, документы подписываются, вносится сумма досрочного погашения и все, действует новый график.
Полное досрочное погашение договора лизинга (выкуп):
- лизингополучатель направляет в лизинговую компанию запрос на расчет суммы досрочного погашения;
- лизинговая компания производит расчет суммы выкупа и в случае акцепта расчета, подписываются закрывающие документы, сумма выкупа оплачивается и имущество передается в собственность лизингополучателю.
C какого месяца возможно досрочное погашение?
Обычно досрочное погашение возможно не раньше шести месяцев с даты передачи предмета лизинга, это будет или прямо написано в договоре, или стоимость досрочного закрытия до истечения 6 месяцев будет равна всем оставшимся платежам по графику платежей. Это связано с двумя причинами: :
- лизинговой компании важно окупить затраты, связанные с организацией сделки, т.к. они самые большие именно в начальный период (поиск и проверка клиента, привлечение финансирования, подготовка договоров, передача предмета лизинга);
- ранний досрочный выкуп несет риски переквалификации налоговыми органами сделки из лизинга в сделку купли-продажи с рассрочкой со всеми вытекающими последствиями, как для лизинговой компании, так и для лизингополучателя.
